Расчетный опцион на процентную ставку

Как устроены опционы и что они из себя представляют

Документы Пример 6.

расчетный опцион на процентную ставку

Бухгалтерский учет расчетного опционного договора на процентную ставку опцион типа "Call" Пример 6. Бухгалтерский учет расчетного опционного договора на процентную ставку опцион типа "Call" дата заключения - 25 декабря 20X1 года; дата исполнения дата истечения - 25 марта 20X2 года; номинальная сумма - USD, по отношению к которой фиксируется процентная ставка; кредитная организация "А" покупатель опциона приобретает право получать платежи от кредитной организации "Б" продавец опционав случае если в соответствующем процентном периоде значение плавающей процентной ставки на конец указанного периода превысит значение фиксированной процентной ставки в сумме, определяемой как произведение разности значений плавающей и фиксированной процентных ставок и номинальной суммы.

расчетный опцион на процентную ставку

Кредитная организация "А" не несет обязательств перед кредитной организацией "Б" по осуществлению платежей, в случае если в соответствующем процентном периоде значение фиксированной процентной ставки на конец указанного периода превысит значение плавающей процентной ставки; премия - 1 USD.

Еще по теме